Définition du PEA
Le Plan d’Épargne Action (PEA) est un placement par lequel une personne acquiert un portefeuille d’actions d’entreprises européennes. Afin de favoriser l’investissement boursier, l’investissement dans un PEA bénéficie de certains avantages fiscaux.
Il existe deux formes principales de PEA : le PEA classique et le PEA-PME. Le PEA-PME permet d’investir spécifiquement dans des petites et moyennes entreprises (PME) et entreprises de taille intermédiaire (ETI), avec un plafond de versement plus élevé, à savoir 225 000€. Cela permet aux investisseurs de soutenir les entreprises françaises et européennes, tout en diversifiant leur portefeuille. L’investissement dans un PEA classique, quant à lui, est limité à 150 000€ de versements, mais peut être ouvert par toute personne majeure, y compris les étudiants rattachés au foyer fiscal de leurs parents.
Les obligations d’investissement PEA
- • Vous pouvez ouvrir un PEA à condition d’être domicilié fiscalement en France,
- • Il faut être majeur,
- • Chaque personne ne peut détenir qu’un seul PEA,
- • Et dans une limite de versement de 150 000 €.
Il est important de noter que l’investissement sur un PEA doit être conservé pendant une certaine durée pour bénéficier pleinement des avantages fiscaux. Un retrait ou un rachat avant 5 ans entraîne la fermeture automatique du PEA (sauf en cas de rachat partiel dans le cadre d’une rente viagère ou d’une vente pour financer la création d’une entreprise). Il est donc essentiel de bien réfléchir avant d’effectuer un versement ou un retrait pour éviter toute mauvaise surprise.
Les avantages de l’investissement PEA
- • La fiscalité sur la plus-value est neutralisée très rapidement. Après 5 ans, seuls subsistent les prélèvements sociaux.
- • Retraits avant cinq ans : les produits du plan sont taxés au taux de 12,8 % plus les prélèvements sociaux, soit le taux global du PFU (30 %). Le titulaire peut aussi opter pour l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu.
- • Retraits après cinq ans : les produits du plan sont exonérés d’impôt sur le revenu et sont seulement soumis aux prélèvements sociaux.
- • Il est possible de loger au sein de son PEA de nombreuses sortes de titres :
- ∘ Actions cotées dont les sociétés ont leur siège au sein de l’union européenne ou d’un état de l’espace économique européen (EEE),
- ∘ Actions non cotées sous conditions, notamment celle de ne pas détenir plus de 25 % de la société au moment de la souscription au sein du PEA,
- ∘ OPCVM, FCP, SICAV, s’ils sont constitués au minimum de 75 % de titres de sociétés dont le siège est situé dans l’union européenne ou au sein d’un pays de l’EEE.
En plus de ces avantages fiscaux, l’investissement sur PEA offre une grande flexibilité en matière de gestion de portefeuille. Contrairement à d’autres placements plus restrictifs, vous pouvez adapter la composition de votre PEA en fonction des fluctuations des marchés ou de vos objectifs personnels. Vous avez la possibilité d’acheter et de vendre librement les titres au sein de votre PEA sans imposition immédiate des plus-values réalisées, tant que vous ne faites pas de retrait.
Enfin, l’investissement dans un PEA présente aussi un avantage en matière de transmission patrimoniale. En cas de décès, les titres logés dans le PEA sont transmis aux héritiers, mais le plan n’est pas immédiatement clôturé. Les titres peuvent donc rester investis jusqu’à la liquidation de la succession, permettant aux bénéficiaires de profiter d’une gestion optimisée pendant ce délai.
Pour tirer le meilleur parti de votre investissement PEA, il est recommandé de demander conseil auprès d’un expert financier. Chez Aquilogia Patrimoine, nos conseillers vous accompagnent dans le choix des titres les plus adaptés à votre profil d’investisseur et vous aident à maximiser les avantages fiscaux tout en vous guidant dans la gestion de votre portefeuille.